Что такое кредитный портфель?

Рассматривая банк с точки получения кредита, заёмщику важно понимать, насколько он (банк) надёжен как кредитор. Скажем сразу – на сегодняшний день нет возможности узнать рейтинг банка или МФО каким-либо официальным запросом. Мы можем судить о степени успешности финансового учреждения только на основании отзывов и некоторых показателей его деятельности (ставка процента, требования к клиенту, уровень лояльности и т.д.). Собирательным параметром, отражающим степень благополучности кредитора, является его кредитный портфель.

Кредитный портфель и его виды

Кредитный портфель (КП) – это количество кредитных договоров, которые на момент оценки находятся на балансе финансового учреждения. Простыми словами, это совокупность всех кредитов, которые были выданы и являются непогашенными на момент анализа.

Доходность кредитного портфеля показывает, насколько финансовое учреждение является успешным, каковы масштабы его деятельности в сфере кредитования, в том числе отражает эффективность его работы по кредитам в денежном эквиваленте.

С точки зрения анализа состояния, можно выделить 3 типа КП:

• Оптимальный

Название говорит само за себя. Такой КП предполагает финансовую устойчивость кредитной организации и её готовность достигать всех поставленных экономических целей за счёт высокого уровня ликвидности. Также оптимальный КП демонстрирует реализацию экономической политики кредитора с максимальными показателями прибыльности и при минимальных рисках. 

• Сбалансированный

Отражает стремление банка достичь выгод путём лавирования между получением наибольшей прибыли и увеличением количества рискованных операций (средней степени риска). Такой подход демонстрирует желание кредитора улучшить свои позиции на рынке в относительно сжатые сроки за счёт небольших рисков, но без опасности для себя.

• Риск-нейтральный

Показывает желание банка в первую очередь минимизировать риски за счёт ужесточения условий кредитования, при этом доходность не является приоритетом. Типичный минималистичный подход (меньше проблем = меньше денег = profit).

Отсюда можно сделать соответствующие выводы об успешности того или иного кредитора. Наиболее успешные участники рынка имеют оптимальный кредитный портфель, что позволяет им выдавать наибольшее количество кредитов – то есть, охватывать наибольшую клиентскую аудиторию за счёт лучших условий кредитования (минимальные требования, меньший процент, возможность досрочного погашения и т.д.).

Стадии формирования качественного кредитного портфеля

Каждое финансовое учреждение формирует свой кредитный портфель на основании тех целей и задач, которые были поставлены перед ним в рамках разработанной стратегии и выбранной экономической модели.

Поэтапно это выглядит так:

1. Определение лимитов – анализ множества факторов (общее количество предполагаемых клиентов, уровень ликвидности залогового имущества, доля участия в кредитовании сфер с низкой степенью надёжности и т.д.) с целью минимизации рисков.
2. Отбор субъектов кредитования – оценивается степень платёжеспособности каждого клиента на основании финансовых показателей его деятельности.
3. Анализ состояний КП – ведётся мониторинг факторов (число проблемных кредитов, общая степень риска, условия кредитования – процент, сроки, покрытие), влияющих на качество кредитного портфеля банка.

На основании полученных данных кредитор оценивает перспективы и риски, в том числе определяет величину резервов, необходимых для покрытия проблемных кредитов. Отсюда рассчитывается эффективная процентная ставка, обеспечивающая покрытие всех расходов по кредиту.

Что входит в кредитный портфель микрофинансовой организации?

Если говорить об МФО, здесь всё то же самое, что и в случае с банком. Кредитный портфель простыми словами – это сумма всех займов, выданных микрофинансовой организацией. Пока долг активен (не закрыт должником), он входит в кредитный портфель МФО. При этом в КП не учитываются ссуды, предоставленные государственным фондам и другим кредитным учреждениям, а также некоторые проблемные займы.

Управление кредитным портфелем

Как важнейший параметр деятельности предприятия, кредитный портфель МФО требует постоянного мониторинга. Для лучшего управления КП, микрофинансовые компании систематизируют и контролируют данный компонент, в том числе – ранжируют долговые обязательства по категориям, корректируют политику предоставления микрокредитов в соответствии с реалиями рынка, ведут анализ показателей собственной деятельности и т.д.

Как провести анализ кредитного портфеля микрофинансовой компании?

Заёмщику сложно оценить состояние кредитного портфеля МФО. Это можно сделать только на основании внутренних финансовых показателей предприятия. Например, расчёт доходности КП производится путём соотношения всех доходов по кредитам на конкретную дату к общей сумме кредитного портфеля. Но данная информация доступна лишь менеджменту МФО. Заёмщик может оценивать степень надёжности кредитора лишь по взгляду со стороны (с учётом отзывов других клиентов и на основании своего личного впечатления).